Momsangivelse (Frankrig)
Periodisk momsangivelse (déclaration de TVA) i Frankrig indgives månedligt eller kvartalsvis til DGFiP, afhængigt af din régime. CA3-formularen sammenfatter udgående moms (TVA collectée) og indgående moms (TVA déductible), og den resulterende betaling eller kredit afregnes via direkte debitering. Forsinkede eller fejlagtige indgivelser udløser automatiske sanktioner.
Månedlige indgivelser forfalder mellem den 15. og 24. i den efterfølgende måned (afhængigt af din skatteyderkategori). Kvartalsvise indgivelser forfalder mellem den 19. og 24. i måneden efter kvartalet. Årlig régime (régime simplifié) senest den 30. april.
Direction générale des Finances publiques (DGFiP)
Den manuelle virkelighed
Manuel afstemning af kildefakturaer, udgiftsbilag og kontoudtog i de syv felter i CA3-formularen er en tilbagevendende øvelse, der tager flere timer. Hvert kvartal introducerer nye grænsetilfælde — erhvervelser inden for EU, autoliquidation og delvise fradragsforhold for virksomheder med blandet aktivitet. Fejl er hyppige, og rettelser (déclarations rectificatives) kræver yderligere runder.
WorkAist-tilgangen
WorkAist's franske momsagent afstemmer posteringer fra dit regnskabssystem (Pennylane, Sage, Cegid, EBP), klassificerer hver postering i det korrekte CA3-felt ved hjælp af franske skatteregler (herunder det delvise fradragsforhold for blandede aktiviteter), genererer EDI-TVA-filen til transmission til DGFiP-portalen og indsender via EDI-TVA-OS-protokollen. Resultatet er et udkast til angivelse klar til gennemgang dagen efter periodeafslutning, med hver post sporbar tilbage til kildefakturaen.
Implementering i 5 trin
- 1Forbind dit regnskabssystem (Pennylane, Sage, Cegid, EBP).
- 2Konfigurer din régime (régime réel normal, régime simplifié, mini-réel) og indgivelsesfrekvens.
- 3Definer regler for delvist fradrag, hvis det er relevant (blandet anvendelse, fast ejendom osv.).
- 4Godkend DGFiP EDI-TVA-connectoren med dine tjenestekontooplysninger.
- 5Gennemgå det autogenererede CA3-udkast, godkend det, og lad agenten indsende — betaling debiteres automatisk i henhold til dit SEPA-mandat.
Connectors og agenter involveret
FAQ
Håndterer agenten erhvervelser inden for EU og omvendt betalingspligt?▼
Ja. Agenten genkender erhvervelser inden for EU via VAT-nummerpræfiks og anvender autoliquidation automatisk, idet posteringen placeres i både felt 3B og felt 19/20 i CA3. Den samme logik gælder for ydelser underlagt omvendt betalingspligt.
Hvad med EU-salg — DEB- og DES-formularer?▼
Ja. Månedlige rapporter om EU-salg (DEB for varer, DES for ydelser) indgives via samme EDI-mekanisme ved hjælp af en separat WorkAist-underagent. Tærsklerne (€460k for DEB) spores automatisk.
Kan jeg redigere udkastet inden indsendelse?▼
Ja. Hvert CA3-felt kan redigeres i udkastvisningen med de tilknyttede kildefakturaer nedenunder. Alle manuelle redigeringer logges i revisionsloggen med begrundelse — revisorer sætter stor pris på dette, når de efterfølgende gennemgår rettelser.
Automatiser Momsangivelse (Frankrig) denne måned
Open source, self-hosted, AGPL-3.0. Dine data forbliver i din infrastruktur.
Kom i gang