PVM deklaracija (Prancūzija)
Periodinė PVM deklaracija (déclaration de TVA) Prancūzijoje teikiama kas mėnesį arba ketvirtį DGFiP, priklausomai nuo jūsų režimo. CA3 forma agreguoja gautą PVM (TVA collectée) ir įvedimo PVM (TVA déductible), o gautas mokėjimas ar kreditas atsiskaitomas per tiesioginį debetą. Vėluojantys ar neteisingi pateikimai sukelia automatines baudas.
Mėnesinės deklaracijos teikiamos tarp kito mėnesio 15 ir 24 d. (priklausomai nuo jūsų mokesčių mokėtojo kategorijos). Ketvirtinės deklaracijos teikiamos tarp ketvirčio einamojo mėnesio 19 ir 24 d. Metinis režimas (régime simplifié) — iki balandžio 30 d.
Direction générale des Finances publiques (DGFiP)
Realybė rankiniu būdu
Rankinis šaltinio sąskaitų faktūrų, išlaidų pretenzijų ir banko išrašų suderinimas į septynis CA3 formos langelius yra pasikartojantis kelių valandų pratimas. Kiekvienas ketvirtis atneša naujų ribinių atvejų — ES vidaus įsigijimų, autoliquidation, dalinio atskaitos santykio mišrios veiklos verslams. Klaidos dažnos, o pataisos (déclarations rectificatives) reikalauja papildomų ratų.
WorkAist sprendimas
WorkAist Prancūzijos PVM agentas suderina įrašus iš jūsų apskaitos sistemos (Pennylane, Sage, Cegid, EBP), klasifikuoja kiekvieną į teisingą CA3 langelį naudodamas Prancūzijos mokesčių taisykles (įskaitant dalinio atskaitos santykį mišriai veiklai), generuoja EDI-TVA failą perdavimui į DGFiP portalą ir pateikia per EDI-TVA-OS protokolą. Rezultatas — paruoštas peržiūrai juodraštis deklaracijai dieną po laikotarpio uždarymo, su kiekvienu įrašu, atsekamu iki šaltinio sąskaitos faktūros.
Įgyvendinimas per 5 žingsnius
- 1Prijunkite savo apskaitos sistemą (Pennylane, Sage, Cegid, EBP).
- 2Sukonfigūruokite savo režimą (régime réel normal, régime simplifié, mini-réel) ir pateikimo dažnumą.
- 3Apibrėžkite dalinio atskaitos taisykles, jei taikoma (mišraus naudojimo, nekilnojamojo turto ir t. t.).
- 4Autorizuokite DGFiP EDI-TVA konektorių su savo paslaugų paskyros prisijungimo duomenimis.
- 5Peržiūrėkite automatiškai sugeneruotą CA3 juodraštį, patvirtinkite ir leiskite agentui pateikti — mokėjimas automatiškai nuskaitomas pagal jūsų SEPA mandatą.
Susijusios jungtys ir agentai
DUK
Ar agentas tvarko ES vidaus įsigijimus ir atvirkštinį apmokestinimą?▼
Taip. Agentas atpažįsta ES vidaus įsigijimus pagal PVM kodo priešdėlį ir automatiškai pritaiko autoliquidation, įrašydamas įrašą tiek į CA3 3B langelį, tiek į 19/20 langelį. Ta pati logika apima paslaugas, kurioms taikomas atvirkštinis apmokestinimas.
O kas dėl ES pardavimų — DEB ir DES formų?▼
Taip. ES pardavimų mėnesinės ataskaitos (DEB prekėms, DES paslaugoms) teikiamos per tą patį EDI mechanizmą naudojant atskirą WorkAist subagentą. Ribos (€460k DEB) sekamos automatiškai.
Ar galiu redaguoti juodraštį prieš pateikimą?▼
Taip. Kiekvienas CA3 langelis redaguojamas juodraščio vaizde, su šaltinio sąskaitomis faktūromis, susietomis apačioje. Bet koks rankinis redagavimas užfiksuotas audito pėdsake su priežastimi — auditoriai tai mėgsta peržiūrėdami pataisas vėliau.
Automatizuokite PVM deklaracija (Prancūzija) jau šį mėnesį
Atviras kodas, savame serveryje, AGPL-3.0. Jūsų duomenys lieka Jūsų infrastruktūroje.
Pradėti