Arvonlisäveroilmoitus (Ranska)
Ranskassa jaksottainen arvonlisäveroilmoitus (déclaration de TVA) jätetään kuukausittain tai neljännesvuosittain DGFiP:lle régimen mukaan. CA3-lomake kokoaa myynti-ALV:n (TVA collectée) ja ostovähennyksiin oikeuttavan ALV:n (TVA déductible), ja siitä syntyvä maksu tai hyvitys selvitetään suoraveloituksena. Myöhästyneet tai virheelliset ilmoitukset aiheuttavat automaattisia sanktioita.
Kuukausittaiset ilmoitukset erääntyvät seuraavan kuukauden 15.–24. päivän välillä (veronmaksajakategoriasta riippuen). Neljännesvuosittaiset ilmoitukset erääntyvät kvartaalia seuraavan kuukauden 19.–24. päivän välillä. Vuosittainen régime (régime simplifié) 30. huhtikuuta mennessä.
Direction générale des Finances publiques (DGFiP)
Manuaalinen todellisuus
Lähdelaskujen, kulukorvausten ja tiliotteiden manuaalinen täsmäyttäminen CA3-lomakkeen seitsemään kenttään on toistuva, useita tunteja vievä tehtävä. Jokainen neljännes tuo mukanaan uusia erityistapauksia — EU-sisäiset hankinnat, autoliquidation, sekakäyttöyritysten osittaisvähennyssuhteet. Virheitä esiintyy usein ja korjaukset (déclarations rectificatives) vaativat lisäkierroksia.
WorkAist-lähestymistapa
WorkAist Ranskan ALV-agentti täsmäyttää kirjaukset kirjanpitojärjestelmästäsi (Pennylane, Sage, Cegid, EBP), luokittelee jokaisen oikeaan CA3-kenttään Ranskan verosäännösten mukaisesti (mukaan lukien sekakäytön osittaisvähennyssuhde), luo EDI-TVA-tiedoston siirtoa varten DGFiP-portaaliin ja lähettää sen EDI-TVA-OS-protokollaa käyttäen. Tuloksena on tarkistettava alustava ilmoitus, joka on valmis päivää myöhemmin kauden päättymisestä, ja jokainen merkintä on jäljitettävissä lähdelaskuun.
Käyttöönotto 5 vaiheessa
- 1Yhdistä kirjanpitojärjestelmäsi (Pennylane, Sage, Cegid, EBP).
- 2Määritä régimesi (régime réel normal, régime simplifié, mini-réel) ja ilmoitustaajuus.
- 3Määrittele osittaisvähennykseen liittyvät säännöt tarvittaessa (sekakäyttö, kiinteistö jne.).
- 4Valtuuta DGFiP EDI-TVA-liitin palvelutilisi tunnistetiedoilla.
- 5Tarkista automaattisesti luotu CA3-luonnos, hyväksy se ja anna agentin lähettää se — maksu veloitetaan automaattisesti SEPA-valtakirjasi mukaisesti.
Käytetyt liittimet ja agentit
FAQ
Käsitteleekö agentti EU-sisäisiä hankintoja ja käännettyä verovelvollisuutta?▼
Kyllä. Agentti tunnistaa EU-sisäiset hankinnat ALV-tunnuksen etuliitteen perusteella ja soveltaa autoliquidationia automaattisesti, sijoittaen merkinnän sekä CA3:n kenttään 3B että kenttään 19/20. Sama logiikka kattaa käännetyn verovelvollisuuden alaiset palvelut.
Entä EU-myynti — DEB- ja DES-lomakkeet?▼
Kyllä. EU-myynnin kuukausittaiset raportit (DEB tavaroista, DES palveluista) toimitetaan samalla EDI-mekanismilla erillisen WorkAist-aliagentin kautta. Kynnysarvoja (€460 000 DEB:lle) seurataan automaattisesti.
Voinko muokata luonnosta ennen lähettämistä?▼
Kyllä. Jokainen CA3-kenttä on muokattavissa luonnosnäkymässä, ja lähdelaskut näkyvät alla linkitettyinä. Kaikki manuaaliset muokkaukset kirjataan tarkastuspolkuun syineen — tarkastajat arvostavat tätä erityisesti korjausilmoituksia myöhemmin tarkastellessaan.
Automatisoi Arvonlisäveroilmoitus (Ranska) tässä kuussa
Avoin lähdekoodi, itse isännöity, AGPL-3.0. Tietosi pysyvät omassa infrastruktuurissasi.
Aloita