Áfa-bevallás (Franciaország)
Az időszaki ÁFA-bevallás (déclaration de TVA) Franciaországban havonta vagy negyedévente kerül beadásra a DGFiP-hez, a régime-jétől függően. A CA3 nyomtatvány összegzi a kimenő ÁFA-t (TVA collectée) és a beszerzési ÁFA-t (TVA déductible), és a keletkező fizetést vagy jóváírást SEPA közvetlen beszedéssel rendezi. A késedelmes vagy hibás bevallások automatikus szankciókat váltanak ki.
Havi bevallások a következő hónap 15. és 24. közötti határidővel (adózói kategóriától függően). Negyedéves bevallások a negyedévet követő hónap 19. és 24. közötti határidővel. Éves régime (régime simplifié) április 30-ig.
Direction générale des Finances publiques (DGFiP)
A kézi valóság
A forrásszámlák, költségigények és bankkivonatok manuális egyeztetése a CA3 nyomtatvány hét rovatába visszatérő, többórás gyakorlat. Minden negyedév új peremfeltételeket hoz — EU-n belüli beszerzések, fordított adózás, részleges levonási arányok vegyes tevékenységű vállalkozásoknak. A hibák gyakoriak, és a korrekciók (déclarations rectificatives) további köröket vesznek igénybe.
A WorkAist megközelítése
A WorkAist francia ÁFA-ügynök egyezteti a számlázási rendszeréből származó könyveléseket (Pennylane, Sage, Cegid, EBP), mindegyiket a megfelelő CA3 rovatba osztályozza francia adózási szabályok szerint (beleértve a vegyes tevékenységek részleges levonási arányát), generálja az EDI-TVA fájlt a DGFiP portál felé történő továbbításhoz, és beküldi az EDI-TVA-OS protokollon keresztül. Az eredmény egy felülvizsgálatra kész bevallástervezet a periódus zárását követő napra, minden bejegyzés visszakövethető a forrásszámlára.
Bevezetés 5 lépésben
- 1Csatlakoztassa a számlázási rendszerét (Pennylane, Sage, Cegid, EBP).
- 2Konfigurálja a régime-jét (régime réel normal, régime simplifié, mini-réel) és a beadási gyakoriságot.
- 3Határozza meg a részleges levonási szabályokat, ha alkalmazandók (vegyes használat, ingatlan stb.).
- 4Engedélyezze a DGFiP EDI-TVA konnektort a service-account hitelesítő adataival.
- 5Tekintse át az automatikusan generált CA3 tervezetet, hagyja jóvá, és engedje az ügynöknek beküldeni — a fizetés automatikusan terhelődik a SEPA-megbízása szerint.
Érintett csatolók és ügynökök
GYIK
Kezeli-e az ügynök az EU-n belüli beszerzéseket és a fordított adózást?▼
Igen. Az ügynök ÁFA-szám prefix alapján felismeri az EU-n belüli beszerzéseket, és automatikusan alkalmazza az autoliquidation-t, a bejegyzést a CA3 3B és 19/20 rovatába egyaránt elhelyezve. Ugyanez a logika fedezi a fordított adózás alá tartozó szolgáltatásokat.
Mi van az EU-s értékesítésekkel — DEB és DES nyomtatványok?▼
Igen. Az EU-s értékesítések havi jelentéseit (DEB termékekre, DES szolgáltatásokra) ugyanazon EDI-mechanizmuson keresztül adja be egy különálló WorkAist al-ügynök. A küszöbök (460k € a DEB-re) automatikusan követettek.
Szerkeszthetem a tervezetet beküldés előtt?▼
Igen. Minden CA3 rovat szerkeszthető a tervezetnézetben, alatta a forrásszámlák hivatkozva. Minden manuális szerkesztés naplózva van a naplónaplóban az indokkal — az auditorok ezt szeretik, amikor később korrekciókat vizsgálnak.
Automatizálja még ebben a hónapban: Áfa-bevallás (Franciaország)
Nyílt forráskódú, saját üzemeltetésű, AGPL-3.0. Az adatai az Ön infrastruktúrájában maradnak.
Kezdés